大家好，今天小编来为大家解答分红基金如何避税这个问题，分红基金如何避税操作很多人还不知道，现在让我们一起来看看吧！

本文目录

1. 公司有100万的利润，股东要分红，如何合理地少交所得税（企业+个税）？
2. 股东如何把分红从公司拿走而不交个人所得税？
3. 股东分红如何合理避税？
4. 2019年小微企业所得税大减，那么股东分红该怎么节税？

公司有100万的利润，股东要分红，如何合理地少交所得税（企业+个税）？

公司利润，股东分红，按常理来说，应该按红利交个人所得税，税率为20%，但是对于股东分红我们还有其他方法达到分红的目的。

个税角度-股东参与公司管理，与公司签订劳务合同

每个月工资发放，根据个税新政策，工资每个月免征额为5000，还有六项专项扣除，假如股东符合赡养老人扣除和住房贷款扣除，股东每个月工资可以发八千不用交个税，每年就有96000元不用交个税。

与公司经营有关的费用报销，为了公司的经济业务，招待客户吃饭费用，给客户送礼之类的费用。假设每个月费用报销5000元，那么一年报销6万元。

年终奖发放，根据国家税务局规定，在2021年12月31日前，年终奖不并入当年综合所得，以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额，确定适用税率和速算扣除数，年终奖小于36000元，是不用交个税的。当年终奖等于36000元，应交税费=36000元*3%=1080元，当年终奖大于36000元时，就是第二个税率10%和速算扣除数210，这样就不划算了。

综合上述三点，当股东参与公司管理，与公司签订劳务合同，每年可以拿到工资96000，费用报销60000元，年终奖35999，共计：191999，不用交个税。节省个税38399.8元。这样做的目的不仅为自己节省了个税，还给公司增加了费用，减少了利润，从而减少了企业所得税。

企业所得税角度-企业是否有加计扣除项目

“三新”（新技术、新产品、新工艺）研发费用扣除，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按照研究开发费用的50%，加计扣除。形成无形资产的，按照该无形资产成本的150%在税前摊销。

科技中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产的，在2019年12月31日前，按照实际发生额75%在税前加计扣除。形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。

安置残疾人工资，在按照实际支付残疾人工资据实扣除的基础上，按照支付给残疾人工资的100%加计扣除。

了解这些加计扣除项目，可以享受成本加计扣除，从而降低应纳税额。

希望我的回答对您有所帮助！

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股东如何把分红从公司拿走而不交个人所得税？

回答这个问题之前，先浇一盆冷水。合理合法的避税是我们多数人追求的目标，但是必须懂法律，不要踩雷区。

按照个人所得税法实施条例和《办法》的规定，如果个人在一个纳税年度内取得所得超过12万元，无论其平常取得各项所得时是否已足额缴纳了个人所得税，或者是否已向税务机关进行了自行纳税申报，年度终了后，均应当按《办法》的有关规定向主管税务机关办理纳税申报。根据税收征管法第六十三条的规定，对纳税人偷税的，由税务机关追缴税款、滞纳金，并对其处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。依照税收征管法第六十四条第一款的规定，纳税人编造虚假计税依据的，责令限期改正，并处五万元以下的罚款。根据我国刑法第201条规定：“纳税人偷税数额占应纳税额的10%以上不满30%并且偷税数额在1万元以上不满10万元的，或者因偷税被税务机关给予二次行政处罚又偷税的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处偷税数额一倍以上五倍以下罚金；偷税数额占应纳税额的30%以上并且偷税数额在10万元以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处偷税数额一倍以上五倍以下罚金。”

综上所述，股东分红只要超过了相关的标准就应该要征收个人所得税，依法纳税也是每一个公民应该尽的义务。

红利，也称公司(企业)分红，是指股份公司或企业根据应分配的利润按股份分配超过股息部分的利润。股份制企业以股票形式向股东个人支付股息、红利即派发红股，应以派发的股票面额为收入额计税。

按照《中华人民共和国个人所得税法》第二条、第三条的规定，个人股东对公司的税后利润进行分配的应当按照利息、股息、红利所得适用20%的税率。

合法避税方式有如下四种：

一、公司购买固定资产或者汽车，供分红人使用，过几年再低价卖给使用人，但是假如公司经营亏损时，这些资产可能会被用于抵债。

2、财政部国家税务总局《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》（财税【2002】128号）规定，“对投资者（包括个人和机构投资者）从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和企业所得税（25%）”，即企业投资基金取得的现金红利免于征收企业所得税。

所以中小型非上市公司，可以将分红直接为个人购买基金进行理财，合法避税。

3、如果分红金额非常大，可以注册多家有限公司，进行复杂的财务处理，化整为零，通过合法的财务手段进入个人腰包或者家人的腰包。

4、到税收优惠的少数民族或者贫困地区的园区注册个人独资企业，将股权转移到该企业中，或者直接以个人独资企业持有其他企业的股权。

普通人是挣钱了钱先交税，然后再靠剩下的钱过日子；企业是先挣钱、再花钱，最后才对花剩下的钱交税。通过注册个人独资企业，将分红转移到个独，综合税率能核定到5.6%，这样可以节省一大笔开支。

某些地方的经济财政扶持政策中，对于营改增行业的个人独资企业、合伙企业（小规模纳税人）可以申请核定征收。只需要注册到该地，不需要到当地经营，保持企业现有的经营地址和经营模式不变，就可以享受增值税（营改增）以纳税总额的30%-50%给予扶持。园区对于核定征收的个人独资企业，核定征收后税率为0.5%~3.1%。

新疆霍尔果斯就是很多资本趋之若鹜的地方，就是因为当地的税收优惠政策，合法合理避税。

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股东分红如何合理避税？

税收跟呼吸一样，不可避免。我们所需要做的，是在事情发生前做好规划，同时，注意各种规划下的风险。

1.股东分红的税率

一般大家都认为股东分红的税收比较高，要交20%的个人所得税，所以才想着要如何节税。但这个理解也是有些片面的。

一是因为股东分红的税率，根据身份不同是有所不同的，如果是满足条件的居民企业取得股息、红利所得，是免征企业所得税的，只有当自然人直接投资的时候，适用这个20%的税率。

二是这个税率也并不是最高。个人所得税的最高税率是45%，在收入较高的情况下，也许比用工资薪金方式取得收入划算。

2.可以考虑的各种方式

所有可以考虑的方式，都是在分红之前做好规划。等到真的要做分红了，那就是按照税率交税。

（1）选择股东的身份

由于股东身份不同时，缴纳的税收有所不同，所以需要考虑好股东以什么身份投资。是用投资平台进行入股，方便后期的变革和再投资，还是用自然人身份直接入股。

即使是设立企业进行投资，还要看是个人独资企业、合伙企业还是有限责任公司。每个企业所涉及到的权利义务，以及后期可以做的筹划也有不同，除了考虑再投资问题，还要考虑企业未来组织结构的变动。

（2）考虑提取收益的方式

股东如果也是员工，你们也可以领取工资薪金，也可以有正常的报销款。所以，并不是都需要通过分红做最后的分配。

但是要注意的是，工资薪金的税率是超额累进，过高的工资也会造成税收的负担。

（3）充分利用税收优惠政策

在用自然人身份分红时，是在交完企业所得税的基础上进行分配。因此，可以充分考虑税收的优惠政策，来降低综合的税收。比如企业所得税的返还政策，减免政策，个人所得税的奖励返还政策等。

3.各种方式下的风险规避

任何一种规划，当过度的时候，就会带来相关的风险。因此，企业在使用的时候，要注意风险的规避。

（1）搭建平台的合理性

一般在公司开立之前，可以做好组织结构上的筹划。而如果通过注册企业来故意将股东的分红收入转换为企业的经营所得，那么就具有一定的风险。股东在外面开立企业，与自己参股公司形成同业竞争，从逻辑上也并不合理。

（2）税前扣除的合理性

虽然股东也可以有合理的税前扣除，但是如果通过故意提高税前扣除费用，达到降低税负的目的，那么就是相关的风险。因此，用于税前扣除的项目，一定要满足合理性和与企业经营的相关性，否则不应在企业所得税前扣除。

总的来说，股东在开立公司之前，需要先了解分红的税收，并对未来的组织结构和税收安排做好规划。

2019年小微企业所得税大减，那么股东分红该怎么节税？

这个问题是很多中小微企业面对的问题，股东分红要交20%的个人所得税！这是税收征管法规定的，是法律不能违反！

那很多朋友会问：有办法没？

我的回答是有办法！

到税收洼地也就是政府出台有优惠政策的地方成立一家个人独资企业，拿到政府核定征收的权利！一般个人所得税核定征收率为：0.5%—3-5%之间！

业务操作是

1，把公司设计和咨询服务费交给个人独资企业执行！个人独资企业开票100万，个人所得税征收率在1%左右，就是1万元！节约19万个人所得税！

2，有专业税收筹划公司执行，做的业务流，资金流，发票流，服务流四流一体化！

3，所得税后财务做分红处理，直接按照利润分配把钱转到个人独资企业个人卡！达到分红的目的！

4，我们早已经操作很多案例。

OK，关于分红基金如何避税和分红基金如何避税操作的内容到此结束了，希望对大家有所帮助。